Países de riesgo GAFI y jurisdicciones REFIPRE
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No todo el riesgo tiene nombre y apellido: buena parte se evalúa por geografía. El GAFI (Grupo de Acción Financiera Internacional) señala a las jurisdicciones con deficiencias estratégicas en sus controles contra el lavado de dinero, y la legislación fiscal mexicana identifica los REFIPRE — regímenes fiscales preferentes. Ambas clasificaciones alimentan la matriz de riesgo de cualquier programa de cumplimiento.
Lista negra y lista gris del GAFI
El GAFI mantiene dos categorías: las jurisdicciones de alto riesgo sujetas a un llamado a la acción (la "lista negra", que exige medidas reforzadas e incluso contramedidas) y las jurisdicciones bajo monitoreo intensificado (la "lista gris", que obliga a considerar el riesgo en la debida diligencia). Se revisan en las plenarias del GAFI, tres veces al año.
REFIPRE y riesgo fiscal
La Ley del Impuesto sobre la Renta identifica los regímenes fiscales preferentes: jurisdicciones donde el impuesto efectivo es mínimo o nulo. Operar con contrapartes constituidas ahí no es ilegal, pero eleva el perfil de riesgo y detona obligaciones fiscales y de revelación adicionales.
Cómo se consulta en la plataforma
Mantenemos un catálogo de países y jurisdicciones con su clasificación: señalamiento GAFI, condición de REFIPRE y recomendación de bloqueo de operaciones.
- Consulta por nombre de país o clave ISO vía API o portal
- Filtro de "sólo jurisdicciones marcadas" para armar tu matriz de riesgo
- Clasificación curada y ajustable: el dictamen final siempre es de tu oficial de cumplimiento
Preguntas frecuentes
¿Qué diferencia hay entre la lista negra y la gris del GAFI?
¿Un REFIPRE es lo mismo que un paraíso fiscal?
Consulta todas tus listas en una sola búsqueda
Portal web y API REST, con listas oficiales actualizadas desde su fuente y constancia PDF de cada consulta.